О вступлении всилу Инструкции Банка России от 16.08.2017г. № 181-И и об изменениях в электронном документообороте

ИНФОРМАЦИОННОЕ СООБЩЕНИЕ. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ.
О вступлении в силу Инструкции Банка России от 16.08.2017г. № 181-И
и об изменениях
в электронном документообороте

Уважаемые Клиенты —
участники внешнеэкономической деятельности!

Напоминаем, что 01.03.2018г. вступают в силу:

  • Инструкция Банка России от 16.08.2017г. № 181-И, отменяющая действие Инструкции Банка России от 04.06.2012г. № 138-И;
  • нормативные документы по отчетности Банков, предусматривающие, в частности, передачу в ФТС/ФНС контрактов/договоров, при их постановке на учет/внесении изменений и справок о подтверждающих документах при выявлении нарушений сроков их предоставления (периодичность выявления и направления информации о нарушениях сокращается до декады).
Основные изменения:
— при проведении валютной операции по контракту, сумма обязательств по которому равна или не превышает в эквиваленте 200 тыс. рублей, резидент предоставляет в Банк:
  • При списании и зачислении средств в иностранной валюте — информацию о коде вида операции (далее КВО);
  • При списании средств в рублях РФ — расчетный документ, содержащий КВО.

При этом рекомендуем направлять в Банк, в том числе и при зачислении средств в рублях РФ, информацию об общей сумме обязательств, предусмотренной документом, обосновывающим проведение операции.
— Отменяется требование оформления и предоставления резидентом форм паспорта сделки (далее ПС) и справки о валютных операциях (далее СВО), предусматривающих подпись как со стороны Банка, так и резидента.
— Резидент обязан предоставить в Банк:
— Вместо ПС — заявление о постановке контракта/кредитного договора на учет, включая информацию для 1 раздела ведомости банковского контроля (сведения о резиденте — экспортере/импортере (раздел 1) и сведения о резиденте при переуступкетребований/переводе долга (раздел 8));
— Вместо СВО/корректирующей СВО — сведения о валютной операции (сроки репатриации по авансовым платежам по импорту, КВО по операциям в иностранной валюте, УНК)/сведения о внесении изменений в ранее учтенную операцию с обосновывающими документами;
— Сроки представления сведений/информации остаются прежними.
В связи с необходимостью отправки контрактов/кредитных договоров, дополнительных соглашений к ним в Банк России в установленных форматах просим направлять в Банк обосновывающие документы и изменения к ним в форматах tif и pdf.
— Изменение валюты порогового значения для предоставления документов и постановки их на учет — рубли РФ вместо долларов США.
— Увеличение порогового значения обязанности постановки на учет экспортного контракта до суммы обязательств, эквивалентной 6 млн. рублей и выше.
— Установление порогового значения обязанности постановки на учет импортного контракта и кредитного договора в размере суммы обязательств, эквивалентной 3 млн. рублей и выше.
Обязательное наличие в условиях внешнеэкономического контракта сроков репатриации:
— по экспорту — срок получения от нерезидента денежных средств в счет предоставленного резидентом коммерческого кредита;
— по импорту — срок исполнения нерезидентом обязательств в счет осуществляемого резидентом авансового платежа и срок возврата в Российскую Федерацию денежных средств в случае их не исполнения.
— Изменение формы справки о подтверждающих документах, предоставляемой резидентом в рамках контракта, поставленного на учет, в части указания признака корректировки (исключается порядковый номер, признак отражается в формате даты первоначальной справки в соответствующей графе).
— Ведение нового понятия — УНК (уникальный номер контракта/договора) вместо номера паспорта сделки. Структура номера при этом сохранятся.
— Отсутствие обязанности Банка безусловного (без письменного запроса) предоставления резиденту сведений из ведомости банковского контроля при постановке на учет/внесении изменений по заявлению клиента или снятии контракта с учета в отличие от предусмотренного ранее предоставления оформленного/переоформленного/закрытого паспорта сделки;
— Возможность самостоятельного учета Банком комиссий иностранных банков при наличии у Банка подтверждающих документов независимо от контрактных условий.

Без изменений:
▪ сроки предоставления резидентом сведений/информации, документов;
▪ справка о подтверждающих документах остается единственной формой валютного контроля, требующей двустороннего подписания — как стороны резидента, так и Банка;
▪ обязанность резидента по идентификации поступающих средств в иностранной валюте независимо от постановки контракта/договора на учет (наличия УНК) и в рублях РФ при условии постановки на учет (при наличии УНК);
▪ обязанность резидента по предоставлению документов, сумма обязательств по которым превышает эквивалент 200 тыс. рублей, обосновывающих проведение валютных операций и подтверждающих их исполнение сторонами;
▪ обязанность резидента по постановке контракта/договора на учет/внесение изменений и снятие с учета по определенным Инструкцией основаниям, согласно установленным критериям;
▪ перечень кодов вида операций;
▪ порядок контроля необходимости постановки контракта/кредитного договора на учет при отсутствии в нем суммы обязательств;
▪ ведение Банком ведомости банковского контроля;

Переходный период:
▪ номер действующего паспорта сделки приравнивается к уникальному номеру контракта (УНК), повторного предоставления контракта для постановки на учет не требуется;
▪ документы валютного контроля, представленные в Банк до вступления в силу новой Инструкции (паспорт сделки, заявление на переоформление, заявление на закрытие, справки о валютных операциях, о подтверждающих документах) будут обработаны Банком в рамках требований Инструкции БР № 181-И без осуществления их возврата;
▪ в случае если паспорт сделки оформлен на контракт/кредитный договор, имеющий сумму обязательств ниже нового порогового значения, для снятия его с дальнейшего учета требуется предоставление заявления по п.6.1.6. Инструкции Банка России № 181-И.

Изменения в электронном документообороте:
— ранее используемые формы паспорта сделки/заявления о переоформлении паспорта сделки/заявление на закрытие паспорта сделки/справка о валютных операциях будут использоваться в качестве заявления о постановке контракта/кредитного договора на учет/заявления на внесение изменений/заявления о снятии с учета/сведений о валютных операциях;
— расчетные документы в иностранной валюте (заявление на перевод иностранной валюты и распоряжение на списание с транзитного счета) также будут предусматривать указание информации, которую резидент обязан предоставлять в Банк, в частности код вида валютной операции, сроки репатриации при проведении авансовых платежей по импортным контрактам (коды вида валютных операций 11100, 21100, 23100, 23110), УНК при постановке контракта на учет.

По возникающим вопросам Вы можете обратиться к специалистам валютного контроля обслуживающего Вас подразделения Банка.

Изменение требований к порядку представления документов и информации при осуществлении валютных операций (PPTX, 982,6 КБ)

Обзор изменений (DOCX, 33,9 КБ)

Федеральный закон о валютном регулировании и валютном контроле (DOCX, 80,7 КБ)

Инструкция (DOCX, 198,5 КБ)