Кредитный риск

Под кредитным риском Банк понимает риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.

К указанным финансовым обязательствам относятся обязательства должника по:

• полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;
• учтенным Банком векселям;
• банковским гарантиям, по которым уплаченные Банком денежные средства не возмещены принципалом;
• сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);
• приобретенным Банком по сделке (уступка требования) правам (требованиям);
• сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);
• оплаченным Банком аккредитивам (в том числе непокрытым аккредитивам);
• возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения.

В целях минимизации кредитного риска в Банке разработаны и действуют политики и процедуры, направленные на предупреждение и минимизацию ущерба, который может быть нанесен Банку в результате воздействия кредитного риска:

• обязательная регулярная оценка финансового состояния заемщиков, экономической эффективности кредитуемых мероприятий и проектов;
• оценка ликвидности и достаточности предлагаемого обеспечения, его объективная оценка и страхование в аккредитованных в Банке оценочных и страховых компаниях;
• положение о порядке взаимодействия со страховыми компаниями, участвующими в страховании имущества, передаваемого Банку в обеспечение по выдаваемым Банком кредитам;
• постоянный мониторинг исполнения заемщиками своих обязательств перед Банком и фактического наличия обеспечения;
• оценка категории качества и степени риска по выданным кредитам;
• процедура формирования резервов на возможные потери по ссудам, резервов на возможные потери по прочим операциям;
• процедура порядка передачи проблемных кредитов в Управление правового обеспечения исполнения обязательств Юридического департамента и последующую работу с ними;
• процедура определения и контроля полномочий филиалов Банка и соответствующих органов управления Головного офиса по выдаче кредитов в зависимости от их величины;
• процедура выдачи гарантий, осуществляемая на основе Положения «О порядке предоставления банковских гарантий Банка».

В Банке функционирует Кредитно-инвестиционный комитет (КИК) Банка с системой подкомитетов, основными функциями и задачами которого являются:

• рассмотрение и разработка кредитной политики Банка в рамках утверждённой стратегии развития Банка;
• принятие оперативных решений о диверсификации кредитных рисков Банка;
• принятие решений в рамках установленных Правлением Банка полномочий по вопросам:
  • — предоставления продуктов, несущих кредитный риск, заёмщикам Банка в российских рублях и иностранной валюте;
  • — приобретения или акцепта векселей сторонних эмитентов;
  • — установления лимитов на банки-контрагенты.
• принятие решений, направленных на расширение и модернизацию методологической базы Банка;
• принятие решения о разработке и внедрении новых форм кредитования и видов услуг, предназначенных для расширения возможностей и повышения конкурентоспособности Банка на рынке предоставления кредитов;
• рассмотрение и утверждение новых продуктов и услуг;
• рассмотрение вопросов о возможности списания нереальных для взыскания ссуд и процентов по ним за счет резерва под обесценение кредитного портфеля с последующим утверждением соответствующим уполномоченным органом Банка;
• определение полномочий подкомитетов КИКа, полномочий структурных бизнес-подразделений Центрального аппарата Банка (далее – ЦА), руководителей и отдельных специалистов бизнес-подразделений ЦА и полномочий самостоятельного кредитования филиалов с последующим их утверждением Правлением Банка;
• утверждение численности и персональных составов кредитных комитетов филиалов Банка; и
• установление лимитов подкомитетам КИКа, структурным бизнес-подразделениям ЦА, руководителям и отдельным специалистам бизнес-подразделений ЦА по реализации кредитных программ с последующим их утверждением Правлением Банка.

Методы управления кредитным риском в Банке, кроме системы полномочий и принятия решений, включают также:

• централизованную систему применения и регулирования процентных ставок и тарифов (ежеквартально утверждается Правлением Банка в рамках Положения об основных принципах управления ресурсами Банка в рублях и иностранной валюте, устанавливающим базовые процентные ставки по видам кредитов и категориям заемщиков);
• систему лимитов кредитного риска. Общие лимиты-ограничения для снижения риска концентрации и связанных сторон, действующие для всех кредитов, вне зависимости от того, к какой части клиентского сектора относится заемщик, ежегодно утверждаются Правлением Банка в рамках Кредитной политики Банка.

КИК Банка ежегодно устанавливает общие лимиты, действующие для всех кредитов по категориям заемщиков, отраслям, срокам, валютам и регионам. Лимиты кредитного риска в пределах объема полномочий на принятие решений на выдачу кредитов уполномоченными органами и структурными подразделениями, ответственными за предоставление клиентам Банка продуктов, несущих кредитный риск, ежеквартально уточняются и утверждаются с учетом изменений экономической ситуации и практики работы кредитной организации Правлением Банка.

Фактическое соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется ответственными подразделениями Центрального аппарата в целом по Банку и в разрезе каждого филиала.

Управление кредитным риском осуществляется также путем установления и закрепления требований к заемщику по обеспечению кредитного обязательства, оценке предмета залога, страхованию предмета залога или заемщика, порядку обращения взыскания на предмет залога в нормативных, распорядительных и функционально-технологических документах, утверждаемых Правлением Банка.